Una de las noticias más importantes para el sector empresarial en Estados Unidos ya es una realidad. La Ley de Transparencia Corporativa (Corporate Transparency Act, CTA) busca luchar contra la corrupción y el fraude financiero en la ciudad norteamericana. Si bien esto representa un gran paso, también tiene repercusiones en todas las industrias, incluyendo la de los juegos de suerte y azar.
La legislación, que fue aprobada como parte de la Ley contra el Lavado de Dinero de 2020 (Anti-Money Laundering Act, AMLA), también tiene como fin poder cerrar brechas legales que permitan la creación de empresas ficticias utilizadas para diferentes actividades ilícitas.
Desde el 1 de julio es que se marcó un punto de inflexión con la entrada en vigor, estableciendo diferentes obligaciones para las pequeñas y medianas empresas, especialmente las que están registradas como Compañías de Responsabilidad Limitada (LLC).
La Red de Control de Delitos Financieros (FinCEN), agencia del Departamento del Tesoro, será la encargada de supervisar y mantener la base de datos de los informes de propiedad, además de recolectar información de las empresas, la cual será estrictamente confidencial y solo estará disponible para ciertas agencias del Gobierno, u otras entidades financieras con fines específicos, como el cumplimiento de las normativas de “conozca a su cliente” (KYC).
FINALIDAD DE LA NORMA
La CTA tiene como uno de sus ejes principales que cualquier empresa registrada en Estados Unidos puedan presentar un informe detallado sobre los beneficios reales de las empresas; es decir, las personas que tienen control o propiedad significativa sobre estas.
De acuerdo a lo explicado, dicha medida tiene como fin desmantelar cualquier red de empresas fantasma, las cuales suelen ser utilizadas para actividades ilícitas como el lavado de dinero o la evasión fiscal. Además, se tiene como prioridad que dicha ley pueda mitigar los riesgos financieros dentro de la industria del juego.
A su vez, esta nueva ley exige que las compañías completen el formulario llamado Beneficial Ownership Information (BOI), para transparentar la identidad del propietario y determinar quiénes son los beneficiarios reales. Este documento se encuentra disponible en la web de FinCEN.
Se informó que los datos a llenar recaen en el nombre legal completo de cada beneficiario final, fecha de nacimiento, dirección residencial y número de identificación de cada beneficiario; por ejemplo, el número de la Seguridad social o el pasaporte. Respecto a la misma empresa, se solicita el nombre legal completo de la empresa, las direcciones físicas, la jurisdicción donde se formó o registró como entidad legal y los números de identificación del contribuyente, así como los asociados.
DETALLES DEL CUMPLIMIENTO
La CTA requerirá que las LLC, incluidas las entidades extranjeras que operan en Estados Unidos, completen el formulario; de no hacerlo, las sanciones por incumplimiento son severas, con multas que incluso pueden llegar hasta los 500 dólares por día, con un máximo de 10 000 dólares, además de diferentes posibilidades de enfrentar cargos criminales que incluyen hasta dos años de prisión.
Si bien la normativa ha sido conversada y aprobada como parte de la Ley de Defensa Nacional de 2021, esta será aplicada para cualquier empresa registrada en dicho país norteamericano antes del 1 de enero de 2024, y son estas mismas las que deben presentar su informe antes del 1 de enero del 2025.
Otra de las precisiones de la ley es que las empresas creadas durante el presente año, es plazo es de 90 días, mientas que aquellas registradas a partir del próximo año tendrán solo 30 días para cumplir con lo normado.
Asimismo, se informó que estas reglas aplicarán también a las empresas que necesitan actualizar su información dentro de los 30 días posteriores a cualquier cambio en la estructura de propiedad de las empresas.
ALCANCES DE LA LEY
Si bien la normativa tiene amplio alcance, también exime a ciertas empresas de cumplir con este requisito. Por ejemplo, a las empresas que tienen más de 20 trabajadores a tiempo completo, entidades sin fines de lucro y aquellas que puedan generar más de 5 millones de dólares en ingresos anuales.
Otro de los ítems que figura la norma es que la ley no tiene trascendencia en las empresas inactivas, lo que limita su impacto a las pequeñas y medianas empresas, especialmente a las que han sido recién creadas.
Ahora, ¿cómo afecta esta ley a la industria del juego? Si bien las plataformas de apuestas y los casinos han sido históricamente áreas propensas a correr el riesgo de enfrentar delitos financieros, esta nueva Ley de Transparencia Corporativa tiene como fin ser una herramienta crucial para evitar que las empresas fantasmas puedan intentar hacer uso de este sector para que sea vehículo para el lavado de dinero o fraude.
En esa línea, a medida que las regulaciones vayan avanzando, la industria tiene como principal tarea adoptar las mejores prácticas de cumplimiento, que ya lo han venido haciendo, para, además, incrementar su transparencia operativa, potenciar y preservar su reputación, y evitar sanciones.
IMPACTO EN EL JUEGO
Otro de los desafíos que tiene que afrontar el sector del juego en Estados Unidos es que aquellas plataformas de juego internacionales que operan en múltiples países tendrán que adoptar mecanismos de cumplimiento transnacional; es decir, se necesitará una inversión significativa en infraestructura de cumplimiento para asegurar que estén alineadas con las normativas de dicha nación.
Además, esta nueva normativa va a tener un impacto en las pequeñas empresas que se dedican al juego, ya que van a tener costos adicionales y los esfuerzos tendrán que ser mayores para que puedan implementar sistemas que se adecuen a la ley. Incluso, pueden llegar a considerar externalizar sus procesos de cumplimiento a proveedores especializados, lo que aumenta los costos de operación, pero reduce el riesgo de sanciones.
REPUTACIÓN Y CONFIANZA
La transparencia que exige la CTA también tiene un impacto positivo porque tendrá un rebote en la confianza del público y los inversionistas que están prestos a operar en Estados Unidos.
En tal sentido, aquellas empresas que realmente lleguen a cumplir con las nuevas normas de transparencia fortalecerán su reputación y demostrarán su compromiso con las prácticas comerciales éticas, lo que podría atraer a más inversionistas institucionales interesados en compañías que prioricen el cumplimiento normativo.
De acuerdo a lo informado, a largo plazo, esto podría contribuir a la consolidación el sector y mejorar la imagen, mostrándola como más responsable y atractiva, para los actores legales del mercado. Los inversionistas y las empresas que adopten medidas realmente podrán generar un mejor posicionamiento para que prosperen en un entorno donde el cumplimiento y la transparencia serán fundamentales para que las compañías puedan ser sostenibles en el tiempo y logren el éxito programado.
La Ley de Transparencia Corporativa entonces si bien va a representar un cambio drástico para la industria del juego, también tendrán un impacto que repercuta en las operaciones diarias de las empresas hasta la confianza del mercado.
Las compañías que adopten esta nueva normativa realmente estarán mejor preparadas para afrontar el tema regulatorio y aprovechar las diferentes oportunidades que ofrece un mercado cada vez más transparente y responsable.
A new challenge for the gaming industry: U.S. Corporate Transparency ACT
The CTA aims to combat fraud and corruption, significantly impacting all industries, including the gambling sector.
One of the most important developments for the business sector in the United States is now a reality. The Corporate Transparency Act (CTA) aims to combat corruption and financial fraud across the country. While this represents a significant step forward, it also has implications for all industries, including gambling.
The legislation, passed as part of the Anti-Money Laundering Act (AMLA) of 2020, also seeks to close legal loopholes that allow the creation of shell companies used for various illicit activities.
July 1st marked a turning point with its enforcement, establishing new obligations for small and medium-sized businesses, especially those registered as Limited Liability Companies (LLCs).
The Financial Crimes Enforcement Network (FinCEN), an agency of the Department of the Treasury, will be responsible for overseeing and maintaining the database of ownership reports. It will also collect business information, which will be strictly confi dential and only accessible to certain government agencies or other fi nancial entities for specifi c purposes, such as complying with “know your customer” (KYC) regulations.
PURPOSE OF THE LAW
One of the main objectives of the CTA is to require any company registered in the United States to submit a detailed report on the actual benefi ciaries of the business; in other words, the individuals who have signifi cant control or ownership of the company.
The purpose of this measure is to dismantle any network of shell companies, which are often used for illicit activities such as money laundering or tax evasion. Furthermore, a priority of the law is to mitigate fi nancial risks within the gaming industry.
Additionally, this new law mandates that companies complete a form called Beneficial Ownership Information (BOI), which is designed to reveal the identity of the owner and determine who the real beneficiaries are. This document is available on the FinCEN website.
The required information includes the full legal name of each beneficial owner, date of birth, residential address, and identification number of each beneficiary (such as a Social Security number or passport). For the company itself, it asks for the full legal name, physical addresses, the jurisdiction where it was formed or registered as a legal entity, and taxpayer identification numbers, along with associated parties.
COMPLIANCE DETAILS
The CTA will require LLCs, including foreign entities operating in the U.S., to complete the form; failure to do so will result in severe penalties, with fi nes reaching up to $500 per day, with a maximum of $10,000. In addition, violators could face criminal charges, including up to two years in prison.
Although the law was discussed and passed as part of the National Defense Authorization Act of 2021, it will apply to any company registered in the U.S. before January 1, 2024. These companies must submit their reports before January 1, 2025.
Another clarification of the law is that companies created this year have a 90-day deadline, while those registered next year will have only 30 days to comply. Moreover, companies must update their information within 30 days of any change in the ownership structure.
SCOPE OF THE LAW
Although the law has broad coverage, certain companies are exempt from complying with this requirement. For example, companies with more than 20 full-time employees, non-profit organizations, and those generating more than $5 million in annual revenue are exempt. Another detail in the law is that it does not apply to inactive companies, which limits its impact on small and medium-sized enterprises, especially newly created ones.
HOW DOES THIS AFFECT THE GAMING INDUSTRY?
While betting platforms and casinos have historically been prone to financial crimes, the Corporate Transparency Act aims to be a crucial tool in preventing shell companies from using the sector as a vehicle for money laundering or fraud.
As regulations evolve, the gaming industry’s main task will be to adopt best compliance practices, which it has already been doing, to further increase operational transparency, enhance and preserve its reputation, and avoid penalties.
IMPACT ON GAMBLING
Another challenge for the gaming sector in the U.S. is that international gaming platforms operating in multiple countries will have to adopt transnational compliance mechanisms. This means a significant investment in compliance infrastructure will be required to ensure alignment with U.S. regulations.
Additionally, this new regulation will impact small businesses in the gaming sector, as they will face additional costs and greater efforts to implement systems that comply with the law. Some may even consider outsourcing their compliance processes to specialized providers, which increases operating costs but reduces the risk of sanctions.
REPUTATION AND TRUST
The transparency required by the CTA also has a positive impact, as it will boost public and investor confi dence in companies operating in the U.S.
In this regard, companies that truly comply with the new transparency rules will strengthen their reputation and demonstrate their commitment to ethical business practices, which could attract more institutional investors interested in companies that prioritize regulatory compliance.
In the long term, this could help consolidate the sector and improve its image, portraying it as more responsible and attractive to legitimate market players. Investors and companies that adopt these measures will position themselves better to thrive in an environment where compliance and transparency will be key to ensuring long-term sustainability and success.
The Corporate Transparency Act will bring a drastic change to the gaming industry, impacting everything from daily operations to market confi dence.
Companies that adopt this new regulation will be better prepared to meet regulatory challenges and seize the opportunities presented by an increasingly transparent and responsible market.
